1. Home
  2. Vol 19, No 1 (2024)
  3. Runtunuwu

Banking Profitability Analysis: Company Cases on the Stock Exchange Indonesian Securities (BEI)

Prince Charles Heston Runtunuwu(1*), Hanafi Hussin(2)
(*) Corresponding Author

DOI: 10.24269/ekuilibrium.v19i1.2024.pp73-91


Abstract


This study aims to investigate the impact of Loans to Deposit Ratio (LDR) on Return On Assets (ROA) in the context of banking institutions. LDR is used as an indicator of a bank's ability to meet obligations and credit demands, while ROA reflects the level of bank profitability. The signal theory is also adopted to explain the asymmetry of information between company management and other stakeholders. The data used in this study was obtained from banking institutions with sample consists of 25 banking companies listed on BEI during the 2016-2019 period. The results indicate that LDR has a significant impact on ROA. Higher LDR values indicate a larger amount of third-party funds channeled into credit, which in turn increases profitability through higher interest income. These findings are consistent with previous research indicating a positive relationship between LDR and ROA. The results of this study contribute to the understanding of factors influencing the financial performance of banking institutions. Banking practitioners and investors can use these findings as a basis for making better decisions in managing risks and enhancing profitability.


Keywords


Deposit, Financial, Loans, Profitability, Return

Full Text:

References


  1. Abdullah, R. S., Abdollah, M. F., Noh, Z. A. M., Mas' ud, M. Z., Selamat, S. R., & Yusof, R. (2013). Revealing the criterion on botnet detection technique. International Journal of Computer Science Issues (IJCSI), 10(2), 208.
  2. Anggraini, A. (2019). Pengaruh Penerapan Manajemen Risiko Terhadap Kinerja Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS)(Studi Pada BPRS Se-Kota Bandar Lampung) (Doctoral dissertation, UIN Raden Intan Lampung).
  3. Akhtar, M. F., Ali, K., & Sadaqat, S. (2011). Factors influencing the profitability of Islamic banks of Pakistan. International research journal of finance and economics, 66(66), 1-8.
  4. Almilia, L. S., & Utomo, A. W. (2006). Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Suku Bunga Deposito Berjangka Pada Bank Umum Di Indonesia. Jurnal Ekonomi dan Bisnis ANTISIPASI, 10(1), 11.
  5. Ambo Aman (2013). Analisis Kinerja Keuangan Dengan Menggunakan Metode CAMEL pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa di Indonesia tahun 2007-2011, Skripsi Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Hasanudin, Makasar.
  6. Annisa, A. (2018). Analisis Pengaruh Risiko Perbankan Terhadap Kinerja Keuangan (Pada Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia).
  7. Antonio, M. S. I. (2001). Bank Syariah: dari teori ke praktik. Gema Insani..
  8. Arindi, G. P., & Mawardi, W. (2016). Analisis Pengaruh Risiko Kredit, Intermediasi Perbankan, Risiko Likuiditas, Dan Efisiensi Manajemen Terhadap Profitabilitas Perbankan Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum Konvensional yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2014). Diponegoro Journal of Management, 5(3), 490-502.
  9. Arini, E. V. (2017). Pengaruh Risiko Usaha Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa (Doctoral dissertation, STIE Perbanas Surabaya).
  10. Arthesa, A., & Handiman, E. (2006). Bank dan lembaga keuangan bukan Bank. Jakarta, PT Indeks Kelompok Gramedia.
  11. Brigham, E. F., & Houston, J. F. (2010). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan (Edisi 11). Jakarta: Salemba Empat.
  12. Brigham, E. F., & Houston, J. F. (2006). Dasar-dasar manajemen keuangan.
  13. Cahyani, N. K. (2013). Pengaruh Risiko Usaha terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Umum Swasta Nasional Devisa (Doctoral dissertation, STIE Perbanas Surabaya)..
  14. Chapra, M. U. (2000). Islam dan tantangan ekonomi. Gema Insani.
  15. Damayanti, P. (2012). Analisis pengaruh ukuran (size), CAR, pertumbuhan deposit, LDR, terhadap Profitabilitas Perbankan Go Public di Indonesia tahun 2005-2009. Jurnal Imu Manajemen dan Akuntansi Terapan, 3(2).
  16. Fahmi, I. (2012). Analisis kinerja keuangan: panduan bagi akademisi, manajer, dan investor untuk menilai dan menganalisis bisnis dari aspek keuangan.
  17. Fatmawati, I. (2015). Pengaruh Risiko Likuiditas, Risiko Kredit, Risiko Pasar, Dan Risiko Operasional Terhadap Roa Bank Go Public (Doctoral dissertation, STIE PERBANAS SURABAYA).
  18. Ghozali, I. (2018). Aplikasi Analisis Multivariative Dengan Program IBM SPSS 25 Edisi 9. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
  19. Greuning, H. V., & Bratanovic, S. B. (2011). Analisis Risiko Perbankan. Jakarta: Salemba Empat.
  20. Haneef, S., Riaz, T., Ramzan, M., Rana, M. A., Ishaq, H. M., & Karim, Y. (2012). Impact of risk management on non-performing loans and profitability of banking sector of Pakistan. International Journal of Business and Social Science, 3(7), 307-315.
  21. Herman, D. (2011). Manajemen Perbankan, edisi keempat. Jakarta: Penerbit Bumi Aksara.
  22. Julita, I. (2013). Pengaruh Likuiditas terhadap Profitabilitas pada Sektor Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Jurnal Manajemen, 2(01).
  23. Kasmir, S. E. (2010). MM, 2000. Manajemen Perbankan, PT. Raja Grafindo Persada, Jakarta. Kasmir. 2003. Bank Dan Lembaga Keuangan lainnya. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada. prof. Dr. Hj. Umi Narimawati, Dra., SE., M., Si, Sri Dewi Anggadini, SE., M. Si, Linna Ismawati, SE., M. Si.
  24. Kasmir, B., & Lainnya, L. K. (2004). Jakarta: Rajawali Pers, 2013. Manajemen Perbankan, Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
  25. Kolapo, T. F., Ayeni, R. K., & Oke, M. O. (2012). Credit Risk And Commercial Banks'performance In Nigeria: A Panel Model Approach. Australian journal of business and management research, 2(2), 31.
  26. Lukman, D. (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
  27. Mahmoeddin, A. (2002). Melacak kredit bermasalah. Pustaka Sinar Harapan.
  28. Manikam, J., & Syafruddin, M. (2013). Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Loan To Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL) dan BOPO terhadap Profitabilitas Bank Persero di Indonesia Periode 2005-2012. Diponegoro Journal Of Accounting, 380-389.
  29. Martono, S. U. (2007). Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya.
  30. Mosey, A. C., Tommy, P., & Untu, V. N. (2018). Pengaruh Risiko Pasar Dan Risiko Kredit Terhadap Profitabilitas Pada Bank Umum Bumn Yang Terdaftar Di Bei Periode 2012-2016. Jurnal EMBA: Jurnal Riset Ekonomi, Manajemen, Bisnis Dan Akuntansi, 6(3).
  31. Murhadi, W. R. (2013). Analisis laporan keuangan: proyeksi dan valuasi saham.
  32. Mushtaq, M., Ismail, A., & Hanif, R. (2015). Credit risk, capital adequacy and banks performance: An empirical evidence from Pakistan. International Journal of Financial Management, 5(1), 27-32.
  33. Ndoka, S., & Islami, M. (2016). The impact of credit risk management in the profitability of Albanian commercial banks during the period 2005-2015. European Journal of Sustainable Development, 5(3), 445-445.
  34. Ni Kadek Venimas Citra Dewi, W. C. (2015). Pengaruh LDR, LAR, DER, dan CR Terhadap ROA. E-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha, 3(10).
  35. Novian, H. (2015). Pengaruh BOPO, CAR, LAR Dan Firm Size Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (Bei) Periode 2010-2012. Jurnal Umrah. http://jurnal. umrah. ac. id/wp-content/uploads/gravity_forms/1-ec61c9cb232a03a96d0947c6478e525e/2015/04/JURNAL-SKRIPSI-HARDI-NOVIAN. pdf.
  36. Oktaviantari, L. P. E., & Wiagustini, N. L. P. (2013). Pengaruh Tingkat Risiko Perbankan Terhadap Profitabilitas Pada BPR di Kabupaten Badung (Doctoral dissertation, Udayana University).
  37. Pandia, F. (2012). Manajemen dana dan kesehatan bank. Jakarta: Rineka Cipta.
  38. Rahmawati, A., & Prasetiono, P. (2015). Analisis Pengaruh Car, Npl, Ldr, Nim, Dan Bopo Terhadap Roa Dengan Gcg Sebagai Variabel Kontrol (Studi Pada Bank Umum Go Public di Indonesia Periode 2009-2013). Diponegoro Journal of Management, 70-80.
  39. Prastowo, D., & Juliaty, R. (2002). Analisis laporan keuangan konsep dan aplikasi. YKPN: Yogyakarta.
  40. Prasetyo, D. A., & Darmayanti, N. P. A. (2015). Pengaruh risiko kredit, likuiditas, kecukupan modal, dan efisiensi operasional terhadap profitabilitas pada PT BPD Bali. E-Jurnal Manajemen Unud, 4(9), 2590-2617.
  41. Pratiwi, K. N. C., & Suryantini, N. P. S. (2018). Pengaruh risiko bank terhadap profitabilitas bank BPR di Kota Denpasar. E-Jurnal Manajemen Unud, 7(7), 3886-3914.
  42. Priyo, E. M., & Sampurno, R. D. (2013). Analisis Pengaruh Return On Asset, Debt To Equity Ratio, Firm Size, Growth dan Free Cash Flow Terhadap Devidend Payout Ratio (Studi Empiris pada Perusahaan Manufaktur yang Terdaftar di BEI Periode 2008-2011) (Doctoral dissertation, Fakultas Ekonomika dan Bisnis).
  43. Putrianingsih, D. I., & Yulianto, A. (2016). Pengaruh non performing loan (NPL) dan capital adequacy ratio (CAR) terhadap profitabilitas (Studi kasus pada perusahaan perbankan yang terdaftar di BEI periode 2010-2013). Management Analysis Journal, 5(2).
  44. Putra, A. F. (2013). Pengaruh LDR, IPR, APB, NPL, IRR, PDN, BOPO, FBIR dan FACR Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Pembangunan Daerah Di Indonesia (Doctoral dissertation, STIE PERBANAS SURABAYA).
  45. Ramadhan, N. A. (2018). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Risiko Pasar terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar pada Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode 2013-2017 (Doctoral dissertation, Universitas Islam Negeri Alauddin Makassar).
  46. Rengasamy, D. (2014). Impact of loan deposit ratio (LDR) on profitability: Panel evidence from commercial banks in Malaysia. In International Conference on Global Economics, Finance and Social Sciences.
  47. Rivai, V., Basir, S., Sudarto, S., & Veithzal, A. P. (2013). Commercial bank management: Manajemen perbankan dari teori ke praktik. Jakarta: PT. Raja Grafindo Persada.
  48. Rivai, H. V., Veithzal, A. P., & Idroes, F. N. (2007). Bank and financial institution management. Raja Grafindo Persada.
  49. Rianto Rustam, B. (2017). Manajemen Risiko (Prinsip, Penerapan, Dan Penelitian)(Ketiga, P. 4). Salemba Empat.
  50. Riyadi, S. (2003). Banking assets and liability management.
  51. Riyanto, B. (2001). Dasar-dasar pembelanjaan perusahaan edisi 4. Yogyakarta: Bpfe.
  52. Sawir, A. (2005). Analisis kinerja keuangan dan perencanaan keuangan perusahaan.
  53. Sudiyatno, B. (2013). Pengaruh risiko kredit dan efisiensi operasional terhadap kinerja bank (Studi Empirik pada bank yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Organisasi dan Manajemen, 9(1), 73-86.
  54. Sugiyono, P. D. (2013). Metode penelitian manajemen. Bandung: Alfabeta, CV.
  55. Syafi’i, M. F. R. (2016). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Operasional Dan Risiko Likuiditas Terhadap Profitabilitas Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2014) (Doctoral dissertation, UNPAS).
  56. Tandelilin, E. (2010). Portofolio dan Investasi: Teori dan aplikasi. Kanisius.
  57. Taswan, C., & Si, M. (2010). Manajemen perbankan. Yogyakarta: UPP STIM YKPN Yogyakarta.
  58. Budisantoso, T., & Triandaru, S. (2005). Bank dan lembaga keuangan lain.
  59. Utami, n. T. (2015). Pengaruh risiko likuiditas, risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional terhadap return on assets (roa) pada bank umum swasta nasional devisa (doctoral dissertation, stie perbanas surabaya).
  60. Van Horne, J. C., & Wachowicz, J. M. (2001). Fundamentals of financial management. Pearson Educación.
  61. Wiagustini, N. L. P. (2010). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan. Cetakan Pertama. Denpasar. Universitas Udayana: Udayana University Press.

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.